¿Qué es el CAT? Costo Anual Total explicado con ejemplos

Respuesta rápida: el CAT (Costo Anual Total) es un indicador expresado en porcentaje anual que reúne el costo total de un crédito: intereses, comisiones y otros cargos. En México, las instituciones deben informarlo para que puedas comparar créditos y tarjetas de forma homogénea. Entre dos créditos similares, en igualdad de condiciones, el de menor CAT suele ser el más barato.

En esta guía explicamos qué es el CAT, qué significa el CAT promedio, cómo funciona en tarjetas y créditos, cómo se calcula, la diferencia entre CAT con y sin IVA, y por qué el costo de financiamiento va más allá de la tasa.

¿Qué es el CAT?

Según el Banco de México (Banxico), el CAT es el costo de financiamiento expresado en términos porcentuales anuales que, para fines informativos y de comparación, incorpora la totalidad de los costos y gastos inherentes a un crédito. Su objetivo es que puedas comparar productos distintos con una sola cifra.

El CAT incluye, entre otros:

• La tasa de interés ordinaria.
• Comisiones (apertura, anualidad, administración).
• Seguros obligatorios asociados al crédito, cuando aplican.
• Otros cargos que el cliente debe pagar para obtener el crédito.

No incluye, por ejemplo, intereses moratorios ni comisiones por incumplimiento, porque dependen del comportamiento del cliente.

¿Qué significa CAT promedio?

Respuesta rápida: el CAT promedio es una cifra de referencia que publican las instituciones en su publicidad, calculada sobre un caso representativo; tu CAT real puede ser distinto según tu perfil, monto y plazo.

En anuncios de tarjetas y créditos verás leyendas como "CAT promedio X% sin IVA, para fines informativos y de comparación". Esto significa que:

• Es un promedio, no tu costo personal.
• Se calcula con supuestos de monto, plazo y comisiones.
• Tiene fecha de cálculo y vigencia.
• Normalmente se presenta sin IVA.

Para conocer tu costo real, pide el CAT de tu oferta específica antes de firmar.

¿Qué es el CAT en una tarjeta de crédito?

En una tarjeta de crédito, el CAT refleja el costo de financiarte cuando no pagas el total del saldo. Considera la tasa de interés y comisiones como la anualidad.

Puntos clave:

• Si pagas el total antes de la fecha límite, normalmente no generas intereses ordinarios; aun así puede haber anualidad u otras comisiones.
• Si pagas solo el mínimo, el CAT te ayuda a dimensionar cuánto cuesta financiar el saldo.
• En tarjetas empresariales, compara también comisiones por compras internacionales y por tarjetas adicionales, que pueden no reflejarse del todo en el CAT.

Si quieres entender cómo funciona la tarjeta empresarial, lee tarjeta de crédito empresarial.

El CAT en un crédito o préstamo

En un crédito simple o una línea revolvente, el CAT permite comparar ofertas con distinta tasa, comisión de apertura o plazo.

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Comparamos los dos tipos de crédito más comunes en crédito revolvente vs crédito simple.

¿Cómo se calcula el CAT?

Respuesta rápida: el CAT es la tasa anual que iguala el valor presente de lo que recibes (el crédito) con el valor presente de todo lo que pagas (cuotas, comisiones y cargos) a lo largo del plazo. Es, en esencia, una tasa interna de retorno del flujo del crédito.

Pasos conceptuales:

1. Lista los flujos: el monto que recibes y cada pago que harás (capital, intereses, comisiones, seguros).
2. Ubica cada flujo en el tiempo (mes 0, mes 1, mes 2…).
3. Encuentra la tasa anual que hace que lo recibido y lo pagado, traídos a valor presente, sean iguales.

En la práctica no necesitas calcularlo a mano: Banxico pone a disposición una calculadora de CAT y las instituciones deben informarlo. Si quieres estimar cuotas de un crédito, usa un simulador de crédito empresarial.

CAT sin IVA vs con IVA

El CAT se publica normalmente sin IVA para fines informativos. Sin embargo, en muchos créditos el IVA se aplica sobre intereses y comisiones, por lo que el costo efectivo para tu empresa puede ser mayor. Para una persona moral, el tratamiento fiscal del IVA (acreditable o no) también influye en el costo real; confírmalo con tu contador.

Costo de financiamiento: más allá de la tasa

Dos créditos con la misma tasa de interés pueden tener costos muy distintos.

Ejemplo hipotético: el Crédito A y el Crédito B ofrecen la misma tasa anual. El Crédito A cobra comisión de apertura y anualidad; el Crédito B no cobra apertura, pero exige un seguro obligatorio. Solo al comparar el CAT de ambos, al mismo monto y plazo, sabrás cuál es más barato.

Elementos del costo de financiamiento que conviene revisar:

• Tasa de interés (fija o variable).
• Comisiones iniciales y recurrentes.
• Seguros y garantías.
• IVA sobre intereses y comisiones.
• Penalizaciones por pago anticipado o atraso.
• Costo de oportunidad de garantías o depósitos requeridos.

Cómo usar el CAT para decidir

1. Compara a igual monto y plazo.
2. Pide el CAT de tu oferta, no solo el promedio publicitado.
3. Revisa lo que el CAT no incluye (moratorios, comisiones por uso específico).
4. Considera cómo usarás el crédito: en una línea revolvente, el costo depende de cuánto y cuánto tiempo dispongas.
5. Evalúa el beneficio: un crédito más caro puede convenir si es más flexible o rápido y eso genera más valor para tu negocio.

Checklist para comparar ofertas de crédito empresarial

Antes de firmar, pide a cada institución:

• El CAT de tu oferta (no solo el promedio publicitario), con fecha de cálculo.
• La tabla de amortización o el esquema de pagos.
• El detalle de comisiones y cuándo se cobran.
• Las condiciones de pago anticipado y de atraso.
• Los requisitos y garantías solicitados.

Errores comunes al interpretar el CAT

• Creer que el CAT promedio es tu costo personal.
• Comparar créditos con plazos distintos solo por el CAT.
• Ignorar el IVA y las comisiones no incluidas.
• Elegir solo por cuota mensual baja, que puede esconder un plazo largo y más intereses totales.
• No leer la leyenda de fecha de cálculo y vigencia.

Preguntas frecuentes

¿Qué significa CAT?

Significa Costo Anual Total: el costo de un crédito expresado como porcentaje anual, incluyendo intereses, comisiones y otros cargos.

¿Qué es el costo anual total?

Es el indicador que permite comparar el costo de distintos créditos y tarjetas con una sola cifra, para fines informativos y de comparación.

¿Un CAT más bajo siempre es mejor?

En igualdad de condiciones (monto, plazo y tipo de crédito), sí. Pero también importan la flexibilidad, los requisitos, las garantías y si el producto se adapta a cómo vas a usar el dinero.

¿El CAT incluye IVA?

Por lo general se informa sin IVA. Revisa la leyenda de cada oferta.

¿Dónde puedo consultar el CAT de un crédito?

En la oferta y el contrato de la institución, en su publicidad (CAT promedio) y en herramientas de Banxico y CONDUSEF.

Conclusión

El CAT es la herramienta más útil para comparar el costo de créditos y tarjetas en México, siempre que compares a igual monto y plazo y revises lo que no incluye. Para decisiones empresariales, combina el CAT con la flexibilidad del producto y tu flujo de caja. Si buscas financiar pagos a proveedores y gastos operativos, conoce las opciones de Jeeves y revisa también nuestra guía de crédito pyme en México.

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