IOF no cartão de crédito: quanto custa nas compras internacionais

Resposta rápida: nas compras internacionais com cartão de crédito, débito ou pré-pago, o IOF (Imposto sobre Operações Financeiras) é de 3,5% sobre o valor convertido em reais, conforme o art. 15-B do Decreto nº 6.306/2007, com redação do Decreto nº 12.499/2025. Para a empresa, o custo real de cada compra no exterior é a soma de câmbio, spread, IOF e tarifas.

Se você quer entender o imposto em geral, onde mais ele é cobrado e como funciona, leia nosso guia sobre o que é IOF. Aqui o foco é um só: quanto o IOF pesa no cartão de crédito da empresa nas compras internacionais e como calcular e reduzir esse custo.

Quando o cartão de crédito paga IOF

Resposta rápida: no cartão de crédito, o IOF aparece em duas situações: nas compras em moeda estrangeira (IOF-Câmbio) e quando a fatura é financiada, como no rotativo ou no parcelamento da fatura (IOF-Crédito).

• Compras internacionais: sites estrangeiros, assinaturas de software cobradas em dólar, mídia digital e despesas de viagem no exterior.
• Financiamento da fatura: rotativo, parcelamento de fatura e saques, com IOF de operações de crédito, além dos juros.

Compras nacionais pagas em dia não geram IOF.

Qual a taxa de IOF no cartão hoje

Em outubro de 2026, as principais alíquotas de IOF-Câmbio para operações com cartão são:

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Base: art. 15-B do Decreto nº 6.306/2007, com redação do Decreto nº 12.499/2025. O cronograma anterior, que previa redução gradual até zero em 2028, foi abandonado em 2025.

Como as alíquotas de IOF podem mudar por decreto, vale conferir a regra vigente sempre que a empresa planejar gastos relevantes em moeda estrangeira. Remessas internacionais feitas por empresas, como o pagamento de importações de bens ou serviços, podem ter alíquotas diferentes conforme a natureza da operação.

Quanto é o IOF do cartão de crédito: como calcular

Resposta rápida: multiplique o valor convertido em reais (já com o spread do emissor) por 3,5%.

Exemplo hipotético: assinatura de software de US$ 500 com cotação do emissor de R$ 5,60 por dólar (já incluindo o spread).

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Se a empresa paga US$ 5.000 por mês em ferramentas e serviços no exterior, o IOF sozinho representaria cerca de R$ 980 mensais nessa cotação hipotética, ou perto de R$ 11.760 por ano, sem contar o spread.

Spread: o custo que nem sempre aparece

O spread é a diferença entre a cotação de referência e a cotação que o emissor aplica. Ele varia entre instituições e, em muitos casos, pesa tanto quanto o IOF. Compare sempre o custo efetivo total de cada meio de pagamento.

IOF e parcelamento de compras internacionais

Parcelar a fatura ou deixar no rotativo um saldo com compras internacionais soma duas camadas de custo: o IOF-Câmbio de 3,5% já cobrado na compra e o IOF-Crédito do financiamento, além dos juros. Por isso, a regra para a empresa é pagar integralmente as faturas com gastos no exterior.

O mesmo vale quando o cartão é usado para quitar contas: veja como pagar boleto e Pix com cartão de crédito e os custos envolvidos.

Como reduzir o custo do IOF e do câmbio nas compras internacionais

1. Mapeie os pagamentos em moeda estrangeira: assinaturas, fornecedores, mídia e viagens.
2. Compare o custo total de cada meio: cartão, remessa e plataformas de pagamento.
3. Negocie com fornecedores a moeda e o meio de pagamento.
4. Centralize os pagamentos internacionais para ter visibilidade e poder de negociação.
5. Evite financiar a fatura de compras internacionais, que soma IOF-Crédito e juros.
6. Planeje o câmbio de pagamentos grandes e recorrentes.

Com o Jeeves Pay, sua empresa pode pagar fornecedores internacionais a partir de uma única plataforma. Os custos de câmbio e tributos dependem de cada operação; compare o custo total antes de decidir.

Checklist para controlar o IOF no cartão

• ☐ Listar todas as assinaturas e fornecedores cobrados em moeda estrangeira.
• ☐ Identificar quem paga cada um e com qual cartão.
• ☐ Calcular o custo anual de IOF e spread.
• ☐ Negociar faturamento em reais quando fizer sentido.
• ☐ Revisar a alíquota sempre que houver novo decreto.

IOF no cartão e a gestão financeira da empresa

• Contabilize o IOF separadamente para saber quanto a empresa paga por ano.
• Inclua o IOF no orçamento de ferramentas e fornecedores estrangeiros.
• Revise políticas de viagem internacional considerando IOF e spread.
• Use cartões corporativos com controle por colaborador para acompanhar despesas no exterior em tempo real.

Erros comuns

• Achar que o IOF é o único custo da compra internacional.
• Não acompanhar mudanças de alíquota por decreto.
• Pagar assinaturas em dólar com cartões pessoais dos colaboradores.
• Parcelar ou deixar no rotativo faturas com compras internacionais.
• Não registrar o IOF como custo na contabilidade.
• Ignorar o IOF ao calcular o preço de produtos ou serviços que dependem de insumos importados.

Perguntas frequentes

Qual o valor do IOF no cartão de crédito?

Em compras internacionais com cartão de crédito, débito ou pré-pago, a alíquota em outubro de 2026 é de 3,5% sobre o valor convertido em reais.

O IOF é igual em todos os bancos?

Sim, a alíquota é definida por decreto e é a mesma para todos. O que muda é a cotação e o spread de cada emissor.

Compras em sites estrangeiros cobradas em reais pagam IOF?

Em algumas situações, compras cobradas em reais de empresas estrangeiras podem ter IOF; verifique a fatura e a natureza da operação.

Assinaturas de software em dólar pagam IOF?

Sim, quando cobradas em moeda estrangeira no cartão, incide o IOF de compras internacionais sobre o valor convertido. Por isso vale mapear todas as assinaturas da empresa e avaliar a melhor forma de pagamento.

Conta global paga IOF?

Contas globais e cartões internacionais costumam ter IOF na conversão de reais para moeda estrangeira; a alíquota depende do tipo de operação. Consulte a instituição e o decreto vigente.

A empresa pode recuperar o IOF?

Em regra, o IOF é custo da operação e não gera crédito. Valide o tratamento com seu contador.

Conclusão

O IOF é um custo relevante nas compras internacionais com cartão: em outubro de 2026, 3,5% sobre o valor convertido, somados ao spread e às tarifas. Mapeie seus pagamentos em moeda estrangeira, compare o custo total de cada meio e centralize os pagamentos internacionais para ganhar controle.

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